CRESInformação e rotina de gestão
Operar orçamento, forecast e dashboards executivos
A empresa consegue planejar, acompanhar desvios e atualizar previsões financeiras com base em dados confiáveis?
Como fica quando está bem feito
A empresa opera orçamento anual, forecast, dashboard executivo e análise de desvios, saindo da explicação do passado para a gestão do futuro financeiro do negócio.
Existe orçamento aprovado com metas por área, forecast atualizado mensalmente com os dados reais, e análise de desvio que gera ação, não só justificativa. O dashboard mostra onde está acima ou abaixo do planejado e por quê.
Causas mais comuns
- Orçamento anual não existe — metas definidas informalmente
- Forecast não atualizado com dados reais
- Desvios são explicados, não resolvidos
- Dashboard mostra dados mas não orienta decisão
Erros comuns ao implementar
- Orçamento feito uma vez e nunca mais revisado
- Forecast que é cópia do orçamento
- Análise de desvio sem ação — variância explicada sem plano de correção é desperdício
- Dashboard com dados atrasados
Plano de ação
30 dias
- 1.Definir as 5 linhas do orçamento que mais importam
- 2.Coletar dados históricos de 12 meses
- 3.Alinhar metas com o plano estratégico
60 dias
- 1.Publicar orçamento anual aprovado
- 2.Implantar processo de forecast mensal
- 3.Criar dashboard com semáforo de variância
90 dias
- 1.Integrar forecast ao sistema financeiro
- 2.Realizar primeira revisão trimestral do orçamento
- 3.Treinar equipe em análise de desvio orientada à ação