GESTCapital de giro e ciclo operacional
Calcular ciclo financeiro e necessidade de capital de giro
A empresa sabe quanto dinheiro precisa para sustentar o intervalo entre comprar mercadoria, manter estoque, vender a prazo e receber dos clientes?
Como fica quando está bem feito
A empresa mede PME, PMR e PMP, calcula ciclo financeiro e estima a necessidade de capital de giro para entender quanto caixa o volume atual e o crescimento exigem.
NCG não é número de relatório — é o sinal vital da operação. Quando NCG sobe sem aumento de receita proporcional, o financeiro sabe que tem algo descasando e investiga antes de virar dor. A empresa calcula PMR + PME − PMP mensalmente e sabe quantos dias de receita estão empatados no ciclo.
Causas mais comuns
- NCG nunca foi calculado — empresa opera sem saber quanto capital a operação consome
- PMR, PME e PMP são desconhecidos ou calculados incorretamente
- Crescimento de vendas aprovado sem calcular quanto capital adicional seria necessário
- Capital de giro financiado por antecipação sem entender o custo real
Erros comuns ao implementar
- Calcular NCG uma vez e nunca mais — NCG só vale se for acompanhado em série temporal
- Confundir NCG com capital de giro bancário
- Não incluir o custo do prazo dado ao cliente no preço
- Ignorar sazonalidade no cálculo do ciclo
Plano de ação
30 dias
- 1.Calcular PMR, PME e PMP com dados dos últimos 3 meses
- 2.Calcular NCG atual: Estoque + Contas a Receber − Fornecedores
- 3.Comparar NCG com 6 meses atrás
60 dias
- 1.Implantar cálculo mensal de NCG como parte do fechamento
- 2.Calcular ciclo financeiro em dias: PMR + PME − PMP
- 3.Estimar NCG necessário para o volume projetado
90 dias
- 1.Criar painel com NCG, ciclo financeiro e tendência histórica
- 2.Usar NCG para dimensionar necessidade de capital antes de aprovar crescimento
- 3.Incluir análise de NCG nas reuniões mensais