GESTLiquidez e caixa
Projetar o fluxo de caixa
A empresa consegue prever, com antecedência mínima, quando terá sobra ou falta de caixa?
Como fica quando está bem feito
A empresa mantém fluxo de caixa projetado de 8 a 12 semanas, com entradas e saídas previstas, usando a projeção para antecipar problemas, negociar pagamentos, planejar compras, orientar cobrança e reduzir uso emergencial de banco.
Toda segunda-feira o financeiro fecha o saldo real, atualiza projeção de 13 semanas e identifica antecipadamente as semanas de aperto. O dono toma decisão antes do problema, não depois. A projeção alimenta decisões de compra, cobrança, antecipação e negociação com banco.
Causas mais comuns
- Fluxo de caixa feito só para o mês corrente, sem visão de médio prazo
- Entradas de vendas a prazo não são projetadas com base em PMR
- Sazonalidade não está incorporada na projeção
- Projeção existe mas não é usada para tomar decisões
Erros comuns ao implementar
- Projetar caixa só na cabeça — enquanto o controle estiver na memória de uma pessoa, a empresa depende dela
- Usar projeção de receita como se fosse certeza — receita projetada é estimativa
- Ignorar sazonalidade — empresa que esquece que dezembro é diferente de fevereiro
- Não envolver o comercial na gestão de PMR
Plano de ação
30 dias
- 1.Mapear todas as entradas recorrentes com prazo médio de recebimento
- 2.Mapear todas as saídas fixas e variáveis com datas de vencimento
- 3.Montar primeira versão de projeção de 4 semanas
60 dias
- 1.Estender projeção para 8 a 12 semanas
- 2.Definir data fixa semanal para atualizar a projeção
- 3.Usar projeção para orientar pelo menos uma decisão real
90 dias
- 1.Automatizar atualização das entradas com base em contas a receber
- 2.Criar semáforo: verde, amarelo, vermelho por semana
- 3.Institucionalizar reunião semanal de 30 minutos de caixa